盤點管理制度

盤點管理制度

　　在不斷進步的社會中，很多場合都離不了制度，制度是要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編幫大家整理的盤點管理制度，歡迎大家分享。

盤點管理制度1

　　（1）盤點的主要功能

　　盤點為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項工作，盤點后的數據在庫存管理上有很大的參考價值。盤點具有下列3項主要的功能：

　　①財務部門記賬的依據

　　盤點本為會計作業中的一項工作，它有記賬與稽核的雙重功能。

　　②投入產出控制的依據

　　營業單位要了解營運后各項產品或物料的應產率是多少，精確的盤點是必要的。

　　③訂貨與采購的依據

　　當采購人員要采購貨品或訂貨時，該項物品過去的耗用情形及現有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經由盤點之后的數據計算而來。

　　盤點數據的正確性，是盤點工作最重要的一環。不正確的數字會讓管理人員作出錯誤的決策，因此當盤點工作進行時，仔細、耐心、翔實是必備的要件。

　　（2）盤點作業規定

　　盤存清點，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對策。所以對盤點工作要求，一要徹底、迅速、確實，二要追求與分析發生錯誤的原因，因此在執行上，要求注意的事項有：

　　①物料的編號名稱要求與賬冊相符。

　　②物料的單位與數量要作確實的清點。

　　③物料的品質要求按性質妥善地保護。

　　④物料的規格與存放地位置與賬面所注確實相符。

　　⑤物料存量勿超過最高存量或最低存量的基準。這樣做的優點在于能直觀看出當月消耗金額。

　　進出物料賬目要確實，報表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發日報表，其內容包括收發物料編號、名稱、規范、單位、收發數量等。月結盤存明細表的內容為上期結存量、本期收入量、本期發出量、本期結存的數量、單價、金額等。盤點作業必須在會計部門的監督下進行。每個月底，會計部門應清點實際存貨并核對存貨清單，同時制作一份超額與缺額存貨單送交經理部門。在儲藏室內存放過90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經理，以便他們設法耗用這類滯銷的貨品，以免長期存放所造成的腐敗或損失。

　　（3）料的盤點

　　①食品的盤點

　　確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價值是否符合本店的財務政策要求；是否積壓太多資金；以適時調整庫存。

　　可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。

　　可將某一特定時期的實際存貨價值和賬面存貨價值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率。可以防止損失及失竊。

　　查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據。

　　確定各種存貨的利用率，并適時檢查其使用或食用期限是否逾期。

　　盤點清單應當印制成一種標準格式，而其編排必須和各個儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤點工作做起來輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。

　　②飲料的盤點

　　確定倉庫中所有飲料的總價值，用以評估儲存量是否適當，是否符合本店的`財務及營業方針。

　　比較某一時期的庫存飲料實際價值是否和存貨賬面價值相符。防止失竊及檢查安全管制系統。

　　確定存貨出入的流動率。查明銷售量太低或回轉太慢的飲料，并考慮予以淘汰。

　　庫存飲料的一年中流動率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個月的供應量。如果不能達到這個標準，就得進行檢查每一品牌飲料的流動率，以便及早發現何種飲料的流動率太低，而采取必要的措施。

　　（4）物的盤點

　　①消耗品的盤點。

　　應每月實施一次，勤加盤點，追求損失原因與責任，以避免竊盜散失等事情發生。

　　②非消耗品之盤點。

　　每年必須作一次徹底的盤存清點，藉以檢查與了解該物品的使用情形。

盤點管理制度2

　　盤點管理制度的重要性體現在以下幾個方面：

　　1、確保資產安全：通過盤點，可以及時發現資產的丟失、損壞或異常情況，防止資產流失。

　　2、提升運營效率：準確的'資產數據有助于優化庫存管理，減少過度庫存和缺貨現象，提高資金周轉率。

　　3、支持決策：盤點結果為企業決策提供準確的數據支持，如成本計算、預算編制等。

　　4、符合法規要求：滿足財務審計和稅務檢查的要求，降低企業風險。

　　5、促進內部管理：盤點可以檢驗內部控制的有效性，促使各部門改進工作流程。

盤點管理制度3

　　為進一步加大成本的控制力度，強化成本控制意識，為準確核算當月實際消耗成本，盤點人員要認真履行自己的職責，如實反映月末退料。在盤點過程中，以數量計量的商品，原材料要逐個逐瓶盤點，以重量計量的'逐件過磅，半成品，調料等零星原料可以暫估價入賬，禁止盤點時敷衍了事。對盤盈.盤虧.過期商品要逐筆落實，明確責任，及時上報處理，具體操作程序如下

　　一：盤點方式：月末盤點，由倉庫負責組織，財務部負責稽核。

　　二：盤點方法及注意事項：

　　1：盤點采用實盤實點方式

　　2：盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的順序。

　　三：盤點前準備：由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務需要全部處理完畢。

　　四：廚房原材料盤點：廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務人員會同各廚房負責人根據當天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數量，金額填寫要規范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。

　　五：酒超盤點：酒超盤點為永續盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務人員會同保管員依據盤點表對照實物進行盤點。盤點結束后，財務根據盤點結果及時處理當月盤盈盤虧商品。經領導批準后做相關賬務處理。

　　六：倉庫物品盤點：倉庫物品盤點為永續盤點制，保管員每天按規定做好收發業務，并根據入庫單，領料單隨時登記倉庫賬簿，做到日清日結，帳實相符，每月末收發業務完畢后根據倉庫賬面庫存數量，對照實物進行盤點，做到帳實相符，于次日將盤點結果

盤點管理制度4

　　一、目的：

　　制定合理的盤點管理流程，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產有效管理的目的

　　二、適用范圍及盤點頻次

　　本辦法適用于物流部倉庫的盤點。盤點分為定期盤點、不定期盤點、日盤點。定期盤點分為盤點、假期盤點；不定期盤點按公司要求和出現帳務異常情況下組織盤點、日盤點是對貴重物與成品的盤點。

　　三、盤點采用方式：

　　倉庫盤點采用實地盤存制，禁止目測數量、估計數量；

　　四、職責

　　1、物流部負責盤點準備工作，確定到貨入庫及供貨清單出庫的賬務處理。

　　2、物流部負責盤點工作的具體實施，對盤點過程中出現的`差異分析原因，提出改進措施。

　　3、財務部負責盤點通知發布、對盤點過程的監督及結果進行檢查、匯總與審核。

　　五、工作紀律：

　　1、一旦盤點時間確定，無總經理指示等特殊情況，不得更改；

　　2、月末盤點現場必須有一名財務人員與一名倉庫負責人在場；

　　3、盤點期間，不能有任何私人電話與事務耽擱工作；

　　4、物流部負責人應及時分配盤點工作，對盤點結果，負全部責任。

　　5、如有違反上述規定，違規者罰款50元

　　六、工作流程：

　　1）盤點工作準備：

　　1、盤點之前，倉庫保管員首先應做好預盤工作，盤點前應及時追回已領料但未填領料單的貨物，應讓領料者在盤點前一天將相關單據補齊關并入到系統里；

　　2、盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；對倉庫進行整理，清理出藏在死角的物料；

　　3、將倉庫所有物料進行整理整頓標示。同一物料儲位不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上；

　　4、盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

　　5、確定帳卡物一致：核對物料，確保物料、卡與貨位三者一致。

　　2）盤點庫存流程：

　　1、每月月尾按規定時間上午8.30開始盤點，倉庫停止一切收、發、移動等操作，各部門應全力配合盤點工作；

　　2、倉庫主管主要協調倉庫具體盤點、搬運工作；

　　3、倉庫、財務部分別指定一個倉庫盤點負責人及盤點監督人，要求每一個倉庫都有相應的盤點人和財務復核人員，由財務人員監督倉庫盤點人的盤點工作；

　　4、倉庫保管員應將盤點單發放到每一個盤點倉庫的盤點人員及監盤人手上；

　　5、實施盤點，由盤點人與搬運人員進行盤點，財務人員復核與監督；

　　6、財務部收取所有的盤點清單，要求所有清單連號，沒有遺漏，并進行匯總。

　　七、盤點差異處理：

　　1、財務對盤點結果進行對比差異，數據如有差異，重新確認盤點區域由倉庫對差異項目進行復盤，檢查是否存在漏盤、錯盤現象并重新計算；對未入賬的重新入賬；

　　2、財務再次對復盤結果進行匯總，并與庫存帳比較差異。

　　3、盤點差異的原因有錯盤、漏盤、計算錯誤；異常退貨，并且未入賬；待查明原因，進行分析差異原因，作詳細書面報告，同時提出差異調整申請。

　　4、財務經理及總經理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。

　　5、倉庫根據審批情況作庫存差異調整。

　　6、財務部根據審批情況作庫存財務帳差異調整

　　八、盤點結果處理：

　　1、庫管員須配合財務部的定期盤點工作，并在盤點后2日內將核對準確的臺賬上交財務，如有延后部門負責人罰款20元。

　　2、月末盤點，原材料根據庫存類別分為abc類，a類物資不予出現差異，如有差異，倉庫保管員應先進行自查，查無結果，由部門負責人根據采購價按全額賠款60%,倉庫保管員根據采購價按全額賠款40%。b類物資盤點差錯率應為1%以下，超過1%到5%內的差錯率將對倉庫負責人與物流部負責人進行績效扣分，c類物資盤占差錯率應為2%，超過2%到5%內的差錯率將對倉庫負責人與物流部負責人進行績效扣分，超過5%差錯率的將對超出部分做核算由倉庫負責人承擔。

　　（盤點差錯率=盤點差錯的數量/盤點總數量）

　　3、成本庫不允許出現盤盈虧，如實有盤盈與盤虧現象存在，將對倉庫負責人與物流部負責人根據盤盈與盤虧營銷價的差額進行扣款。

盤點管理制度5

　　一、藥品不良反應系指合格藥品在正常用法用量情況下出現的與用藥目的無關的或意外的有害反應（包括副作用、毒性作用、后遺效應、過敏反應、特異性遺傳素質等）。

　　二、在藥品不良反應監測和報告工作中，應堅持“保障臨床用藥安全，保證患者身體健康”的指導思想，認真負責，科學求實，填好記錄，及時上報。

　　三、藥品不良反應檢測報告的范圍：

　　l、新藥檢測期內的所有不良反應及監測期滿后的新的'、嚴重的不良反應；

　　2、進口藥品進口5年內發生的所有不良反應；

　　3、上市5年以上的藥品，主要報告該藥品的嚴重、罕見或新的不良反應。

　　四、各臨床科室均要建立規范的藥品不良反應監測記錄，實行逐級、定期報告制度。準確填寫《藥品不良反應／事件報告表》，向醫院藥品不良反應檢測負責部門報告；醫院每月30日前在定期匯總《藥品不良反應／事件報告表》，向當地食品藥品監督管理局以及藥品不良反應檢測報告中心報告；發現新的或嚴重的藥品不良反應應于15日內報告；死亡病例須及時報告；必須時可越級報告。

　　五、醫院藥劑科（臨床藥學室）負責全院各臨床科室藥品不良反應報表的收集、調查、分析等工作。應將填寫完整的《藥品不良反應／事件報告表》復印存檔，并將《藥品不良反應／事件報告表》原件在15個工作日內上報上一級藥品不良反應監督管理部門。

盤點管理制度6

　　1、由辦公室負責管理性文件的收發、傳閱、編制清單歸類保存。

　　2、各種檔案的`文字書寫，必須用藍黑或黑墨水書寫，禁用其它筆書寫。

　　3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時，均應在檔案室按有關要求借閱。

　　4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極創造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持經常通風。

　　5、檔案室內嚴禁吸煙，嚴禁存放易燃、易爆物品，嚴禁使用電器。

　　6、外單位查閱檔案時，必須持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內容或范圍。

　　7、查閱黨組、局長辦公會議記錄、紀檢工作等有關案卷和絕密數字時，需經辦公室主任批準；查閱一般檔案資料時，檔案員需進行登記，經辦公室主任批準，方可查閱。

　　8、凡查閱檔案者，一般不準將檔案帶出檔案室，如需要借出時，必須經有關領導批準；查閱者必須按規定查閱，與查閱內容無關的文字材料不準隨意翻閱、摘抄。

　　9、查閱檔案者要愛護案卷，不得將案卷拆毀、拆頁、勾抹、圈點，嚴防污染檔案；查閱時不得吸煙；也不得將案卷轉借他人或帶回家中。

　　10、查檔抄錄的材料經檔案工作人員審核無誤后，簽字蓋章，否則無效。

　　11、借出的案卷一般不能超過七天，如延期使用，需補辦延期手續。借出或還回的案卷，必須嚴格履行登記、注銷和檢查手續，當面點清，如發現差錯，及時追究責任，并采取補救措施。

　　12、資料管理工作作為考核依據之一。

盤點管理制度7

　　存貨盤點管理制度是企業管理中不可或缺的一部分，它涉及到企業運營的'核心環節——庫存管理。主要包括以下幾個方面：

　　1. 盤點目標設定

　　2. 盤點流程規定

　　3. 盤點責任分配

　　4. 盤點方法選擇

　　5. 盤點誤差處理

　　6. 盤點報告編制與分析

　　內容概述：

　　1. 目標設定：明確盤點的目的，如檢查庫存準確性，防止損失，優化庫存控制等。

　　2. 流程規定：詳細說明從盤點準備到執行，再到后期處理的步驟，確保操作標準化。

　　3. 責任分配：確定各部門及人員在盤點過程中的職責，提高工作效率。

　　4. 方法選擇：選擇合適的盤點方式，如定期盤點、循環盤點或隨機抽樣盤點等。

　　5. 誤差處理：設立處理盤點差異的機制，分析原因，采取糾正措施。

　　6. 報告編制與分析：整理盤點結果，進行數據分析，為管理層決策提供依據。

盤點管理制度8

　　盤點管理制度是一種企業運營的關鍵工具，旨在確保資產的有效管理和控制，防止資產流失，提升運營效率。它涵蓋了資產的.采購、登記、使用、維護、報廢等各個階段，涉及財務、it、運營等多個部門的協同工作。

　　內容概述：

　　1. 盤點流程：明確盤點的周期、執行人、方法（如實物盤點、電子盤點）以及異常處理機制。

　　2. 資產分類：根據資產性質、價值、用途進行分類，便于管理和追蹤。

　　3. 記錄管理：建立完善的資產數據庫，記錄資產的詳細信息，包括購買日期、成本、當前價值、使用狀態等。

　　4. 權限分配：設定各部門在盤點過程中的職責和權限，確保責任明確。

　　5. 審計與核對：定期進行內部審計，與財務記錄進行核對，保證資產信息的準確性。

　　6. 報廢與處置：規定資產報廢的標準和程序，以及處置方式和責任人。

　　7. 培訓與溝通：對員工進行盤點知識的培訓，確保全員理解和遵守制度。

盤點管理制度9

　　1.目的

　　為了更好準確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數據，規范原材料倉庫合理的盤點作業流程，通過倉庫盤點發現作業與管理中存在的問題、體現倉庫收發員的工作績效，做出相應的措施，進而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規定。

　　2范圍

　　盤點范圍：倉儲工區原材料倉庫所有庫存原材料。

　　3盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1)日盤點

　　倉庫收發員須天天下班前對倉庫合格進庫的.原材料

　　進行實物盤點。

　　2)月末盤點

　　倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月26日;月末盤點由工區辦公室負責組織，財務部負責稽核;

　　3)年末盤點

　　倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務另行通知)年終盤點由工區辦公室負責組織，財務部稽核;

　　3.不定期盤點

　　不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況

　　進行抽盤，

　　檢查各倉庫賬物卡相符情況。

　　4.盤點方法

　　倉庫收發員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數量、

　　估計數量;各倉庫收發員對所負責區域內原材料進行全面盤點完畢并按要求做相應具體記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表〞，倉庫統計員負責抽盤，收發員需配合好統計員抽盤工作。統計員在抽盤時若發現盤點數據差異，立即對收發員的盤點數據查明原因。收發員須對統計員抽查盤點表的數據簽字確認。

　　5.盤點后的稽核工作

　　盤點完畢后，統計員對各倉庫收發員提供的庫存原材

　　料的盤點數據進行分別整理盤點表;如發現差異，月盤點和年末盤點結束后有工區統計員并將完成后的電子檔發郵件給對應財務人員;

　　6.盤點工作賞罰

　　在盤點經過中需要本著“細心、負責、誠實〞的原則進行盤點;盤點經過中嚴禁弄虛作假，虛報數據，對在盤點經過中表現十分優異和十分差的人員公司根據最終“盤點差異表〞數據及原因對相關責任人進行考核。

盤點管理制度10

　　不管是一個企業的成品倉庫還是其它行業的倉庫中,對于盤點工作都要有嚴格的管理制度。

　　目的

　　制定合理的盤點作業管理流程,以確保公司庫存物料盤點的正確性,達到倉庫物料有效管理和公司財產有效管理的目的。

　　范圍

　　盤點范圍:倉庫所有庫存物料

　　職責

　　倉庫部:負責組織、實施倉庫盤點作業、最終盤點數據的查核,校正,盤點總結。

　　財務部:負責稽核倉庫盤點作業數據,以反饋其正確性。

　　it部:負責盤點差異數據的批量調整。

　　3管理流程6.1盤點方式

　　6.1.1定期盤點

　　6.1.1.1月末盤點

　　6.1.1.1.1倉庫平均每兩月組織一次盤點,盤點時間一般在第二月的月底;

　　6.1.1.1.2月末盤點由倉庫負責組織,財務部負責稽核;

　　6.1.1.2年終盤點

　　6.1.1.2.1倉庫每年進行一次大盤點,盤點時間一般在年終放假前的銷售淡季;

　　6.1.1.2.2年終盤點由倉庫負責組織,財務部負責稽核;

　　6.1.1.3定期盤點作業流程參照6.2-6.11執行;

　　6.1.2不定期盤點

　　6.1.2.1不定期盤點由倉庫自行根據需要進行安排,盤點流程參考6.2-6.11,且可靈活調整;

　　6.2盤點方法及注意事項

　　6.2.1盤點采用實盤實點方式,禁止目測數量、估計數量;

　　6.2.2盤點時注意物料的擺放,盤點后需要對物料進行整理,保持原來的或合理的擺放順序;

　　6.2.3所負責區域內物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄;

　　6.2.4參照初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事項;

　　6.2.5盤點過程中注意保管好“盤點表”,避免遺失,造成嚴重后果;

　　6.3盤點計劃

　　6.3.1盤點計劃書

　　6.3.1.1月底盤點由倉庫和財務部自發根據工作情況組織進行,年終盤點需要征得總經理的同意;

　　6.3.1.2開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”,計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。

　　6.3.2時間安排

　　6.3.2.1初盤時間:確定初步的盤點結果數據;我司初盤時間計劃在一天內完成;

　　6.3.2.2復盤時間:驗證初盤結果數據的準確性;我司復盤時間根據情況安排在第一天完成或在第二天進行;

　　6.3.2.3查核時間:驗證初盤、復盤數據的正確性;我司查核時間安排在初盤、復盤過程中或復盤完成后由倉庫內部指定人員操作;

　　6.3.2.4稽核時間:稽核初盤、復盤的盤點數據,發現問題,指正錯誤;我司稽核時間根據稽核人員的安排而定,在初盤、復盤的過程中或結束后都可以進行,一般在復盤結束后進行;

　　6.3.2.5盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據當月銷售情況、工作任務情況來確定,總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫正常工作任務;

　　6.3.3人員安排

　　6.3.3.1人員分工

　　6.3.3.1.1初盤人:負責盤點過程中物料的確認和點數、正確記錄盤點表,將盤點數據記錄在“盤點數量”一欄;

　　6.3.3.1.2復查人:初盤完成后,由復盤人負責對初盤人負責區域內的物料進行復盤,

　　將正確結果記錄在“復盤數量”一欄;

　　6.3.3.1.3查核人:復盤完成后由查核人負責對異常數量進行查核,將查核數量記錄在“查核數量”一欄中;

　　6.3.3.1.4稽核人:在盤點過程中或盤點結束后,由總經理和財務部、行政部指派的稽核人、和倉庫經理負責對盤點過程予以監督、盤點物料數量、或稽核已盤點的物料數量;

　　6.3.3.1.5數據錄入員:負責盤點查核后的盤點數據錄入電子檔的“盤點表”中;

　　6.3.3.1.6根據以上人員分工設置、倉庫需要對盤點區域進行分析進行人員責任安排;

　　6.3.4相關部門配合事項

　　6.3.4.1盤點前一周發“倉庫盤點計劃“通知財務部、深圳qc組、深圳采購組、客服主管、ebay銷售主管、it主管,并抄送總經理,說明相關盤點事宜;倉庫盤點期間禁止物料出入庫;

　　6.3.4.2盤點三天前要求采購部盡量要求供應商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務,避免影響正常發貨;

　　6.3.4.3盤點三天前通知qc部,要求其在盤點前4小時完成檢驗任務,以便倉庫及時完成物料入庫任務;

　　6.3.4.4盤點前和it部主管溝通好,預計什么時間將最終盤點數據給到,由其安排對數據進行庫存調整工作;

　　6.3.5物資準備

　　6.3.5.1盤點前需要準備a4夾板、筆、透明膠、盤點盤點卡;

　　6.3.6盤點工作準備

　　6.3.6.1盤點一周前開始追回借料,在盤點前一天將借料全部追回,未追回的要求其補相關單據;因時間關系未追回也未補單據的,借料數量作為庫存盤點,并在盤點表上注明,借料單作為依據;

　　6.3.6.2盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點;

　　6.3.6.3將倉庫所有物料進行整理整頓標示,所有物料外箱上都要求有相應物料sku、儲位標示。同一儲位物料不能放超過2米遠的距離,且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。

　　6.3.6.4盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢;

　　6.3.6.5帳務處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”,表的格式請參照附件;并將完成后的電子檔發郵件給對應財務人員(有單項金額);

　　6.3.6.6在盤點計劃時間只有一天的情況下,需要組織人員先對庫存物料進行初盤;

　　6.4盤點會議及培訓

　　6.4.1倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業培訓,包括盤點作業流程培訓、上次盤點錯誤經驗、盤點中需要注意事項等;

　　6.4.2倉庫盤點前需要組織相關參加人員召開會議,以便落實盤點各項事宜,包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等;

　　6.4.3盤點前根據需要進行“模擬盤點”,模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節,避免出現錯誤;

　　6.5盤點工作獎懲

　　6.5.1在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點;

　　6.5.2盤點過程中嚴禁弄虛作假,虛報數據,盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤,書寫數據潦草、錯誤,丟失盤點表,隨意換崗;復盤人不按要求對初盤異常數據進行復盤,“偷工減料”;不按盤點作業流程作業等(特殊情況需要領導批準);

　　6.5.3對在盤點過程中表現特別優異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應考核;

　　6.5.4倉庫根據最終“盤點差異表”數據及原因對相關責任人進行考核;

　　6.6盤點作業流程

　　6.6.1初盤前盤點

　　6.6.1.1因時間安排原因,盤點總共只有一天或時間非常緊張的情況下,可安排合適人員先對庫存物料進行初盤前盤點;

　　6.6.1.2初盤前盤點作業方法及注意事項

　　6.6.1.2.1最大限度保證盤點數量準確;

　　6.6.1.2.2盤點完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點卡貼在外箱上;

　　6.6.1.2.3已經過盤點封箱的'物料在需要拿貨時一定要如實記錄出庫信息;

　　6.6.1.2.3盤點時順便對物料進行歸位操作,將箱裝物料放在對應的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3初盤前盤點作業流程

　　6.6.2.3.1準備好相關作業文具及“盤點卡”;

　　6.6.2.3.2按貨架的先后順序依次對貨架上的箱裝(袋裝,以下統稱箱裝)物料進行點數;

　　6.6.2.3.3如發現箱裝物料對應的零件盒內物料不夠盤點前的發料時,可根據經驗拿出一定數量放在零件盒內(夠盤點前發貨即可);一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數最好;

　　6.6.2.3.4點數完成后在盤點卡上記錄sku、儲位、盤點日期、盤點數量、并確認簽名;

　　6.6.2.3.5將完成的“盤點卡”貼在或訂在外箱上;

　　6.6.2.3.6最后對已盤點物料進行封箱操作;

　　6.6.2.3.7將盤點完成的箱裝物料放在對應的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3.7按以上流程完成所有箱裝、袋裝物料的盤點;

　　6.6.2.4初盤前已盤點物料進出流程

　　6.6.2.4.1如零件盒內物料在盤點前被發完時,可以開啟箱裝的已盤點的物料;

　　6.6.2.4.2開啟箱裝物料后根據經驗拿出一定數量放在零件盒內(夠盤點前發貨即可),一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數最好;

　　6.6.2.4.3拿出物料后在外箱上貼的“盤點卡”上予以記錄拿貨日期、數量、并簽名;

　　6.6.2.4.4最后將外箱予以封箱;

　　6.6.2初盤

　　6.6.2.1初盤方法及注意事項

　　6.6.2.1.1只負責“盤點計劃”中規定的區域內的初盤工作,其他區域在初盤過程不予以負責;

　　6.6.2.1.2按儲位先后順序和先盤點零件盒內物料再盤點箱裝物料的方式進行先后盤點,不允許采用零件盒與箱裝物料同時盤點的方法;

　　6.6.2.1.3所負責區域內的物料一定要全部盤點完成;

　　6.6.2.1.4初盤時需要重點注意下盤點數據錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2初盤作業流程

　　6.6.2.2.1初盤人準備相關文具及資料(a4夾板、筆、盤點表);

　　6.6.2.2.2根據“盤點計劃”的安排對所負責區域內進行盤點;

　　6.6.2.2.3按零件盒的儲位先后順序對盒裝物料進行盤點;

　　6.6.2.2.4盒內物料點數完成確定無誤后,根據儲位和sku在“盤點表”中找出對應的物料行,并在表中“零件盒盤點數量”一欄記錄盤點數量;

　　6.6.2.2.5按此方法及流程盤完所有零件盒內物料;

　　6.6.2.2.6繼續盤點箱裝物料,也按照箱子擺放的順序進行盤點;

　　6.6.2.2.7在此之前如果安排有“初盤前盤點”,則此時只需要根據物料外箱“盤點卡”上的標示確定正確的sku、儲位信息和盤點表上的sku、儲位信息進行對應,并在“盤點表”上對應的“箱裝盤點數量”一欄填上數量即可,同時需要在“盤點卡”上進行盤點標記表示已經記錄了盤點數量;

　　6.6.2.2.8如之前未安排“初盤前盤點”或發現異常情況(如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時)需要對箱內物料進行點數;點數完成確定無誤后根據外箱“盤點卡”上信息在對應盤點表的“箱裝盤點數量”一欄填上數量即可;

　　6.6.2.2.9按以上方法及流程完成負責區域內整個貨架物料的盤點;

　　6.6.2.2.10初盤完成后根據記錄的盤點異常差異數據對物料再盤點一次,以保證初盤數據的正確性;

　　6.6.2.2.11在盤點過程中發現異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找“查核人”處理。初盤時需要重點注意下盤點數據錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2.12初盤完成后,初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認,簽字后將初盤盤點表復印一份交給倉庫經理存檔,并將原件給到指定的復盤人進行復盤;

　　6.6.2.2.13初盤時如發現該貨架物料不在所負責的盤點表中,但是屬于該貨架物料,同樣需要進行盤點,并對應記錄在“盤點表”的相應欄中;

　　6.6.2.2.14特殊區域內(無儲位標示物料、未進行歸位物料)的物料盤點由指定人員進行;

　　6.6.2.2.15初盤完成后需要檢查是否所有箱裝物料都有進行盤點,和箱上的盤點卡是否有表示已記錄盤點數據的盤點標記。

　　6.6.3復盤

　　6.6.3.1復盤注意事項

　　6.6.3.1.1復盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.3.1.2復盤有問題的需要找到初盤人進行數量確認;

　　6.6.3.2復盤作業流程

　　6.6.3.2.1復盤人對“初盤盤點表“進行分析,快速作出盤點對策,按照先盤點差異大后盤點差異小、再抽查無差異物料的方法進行復盤工作;復盤可安排在初盤結束后進行,且可根據情況在復盤結束后再安排一次復盤;

　　6.6.3.2.2復盤時根據初盤的作業方法和流程對異常數據物料進行再一次點數盤點,如確定初盤盤點數量正確時,則“盤點表”的“復盤數量”不用填寫數量;如確定初盤盤點數量錯誤時,則在“盤點表”的“復盤數量”填寫正確數量;

　　6.6.6.2.3初盤所有差異數據都需要經過復盤盤點;

　　6.6.6.2.4復盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.6.2.5復盤完成后,與初盤數據有差異的需要找初盤人予以當面核對,核對完成后,將正確的數量填寫在“盤點表”的“復盤數量”欄,如以前已經填寫,則予以修改;

　　6.6.6.2.6復盤人與初盤人核對數量后,需要將初盤人盤點錯誤的次數記錄在“盤點表”的“初盤錯誤次數”中;

　　6.6.6.2.7復盤人不需要找出物料盤點數據差異的原因,如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤原因寫在盤點表備注欄中;

　　6.6.6.2.8復盤時需要查核是否所有的箱裝物料全部盤點完成及是否有做盤點標記。

　　6.6.6.2.8復盤人完成所有流程后,在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應“查核人”;

　　6.6.4查核

　　6.6.4.1查核注意事項

　　6.6.4.1.1查核最主要的是最終確定物料差異,和差異原因;

　　6.6.4.1.2查核對于問題很大的,也不要光憑經驗和主觀判斷,需要找初盤人或復盤人確定;

　　6.6.4.2查核作業流程

　　6.6.4.2.1查核人對復盤后的盤點表數據進行分析,以確定查核重點、方向、范圍等,按照先盤點數據差異大后盤點數據差異小的方法進行查核工作;查核可安排在初盤或復盤過程中或結束之后;

　　6.6.4.2.2查核人根據初盤、復盤的盤點方法對物料異常進行查核,將正確的查核數據填寫在“盤點表”上的“查核數量”欄中;

　　6.6.4.2.3確定最終的物料盤點差異后需要進一步找出錯誤原因并寫在“盤點表”的相應位置;

　　6.6.4.2.4按以上流程完成查核工作,將復盤的錯誤次數記錄在“盤點表”中;

　　6.6.4.2.5查核人完成查核工作后在“盤點表”上簽字并將“盤點表”交給倉庫經理,由倉庫經理安排“盤點數據錄入員”進行數據錄入工作;

　　6.6.5稽核

　　6.6.5.1稽核注意事項

　　6.6.5.1倉庫指定人員需要積極配合稽核工作;

　　6.6.5.2“稽核人”盤點的最終數據需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認方為有效;

　　6.6.5.2稽核作業流程

　　6.6.5.2.1稽核作業分倉庫稽核和財務行政稽核,操作流程基本相同;

　　6.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表根據隨機抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”;

　　6.6.5.2.3稽核根據需要在倉庫進行初盤、復盤、查核的過程中或結束之后進行稽核(具體時間參照“倉庫盤點計劃”);

　　6.6.5.2.4稽核人員可先自行抽查盤點,合理安排時間,在自行盤點完成后,要求倉庫安排人員(一般為查核人)配合進行庫存數據核對工作;每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數量”欄填寫正確數據;

　　6.6.5.2.5稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數據的確認工作以后,在“稽核盤點表”的相應位置上簽名,并復印一份給到倉庫查核人員,有查核人負責查核;查核人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名;如配合稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復查,將稽核數據作為最終盤點數據,但數據差異需要繼續尋找原因;

　　6.6.6盤點數據錄入及盤點錯誤統計

　　6.6.6.1經倉庫經理審核的盤點表交由倉庫盤點數據錄入員錄入電子擋盤點表中,錄入前將所有數據,包括初盤、復盤、查核、稽核的所有正確數據手工匯總在“盤點表”的“最終正確數據”中;

　　6.6.6.2倉庫盤點錄入員錄入數據以“盤點表“的“最終正確數據”為準錄入電子檔盤點表中,并將盤點差異原因錄入;

　　6.6.6.3錄入工作應仔細認真保證無絲毫錯誤,錄入過程發現問題應及時找相應人員解決。

　　6.6.6.4錄入完成以后需要反復檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點表”發郵件給總經理審核,同時抄送財務部,深圳采購組,客服主管,it部主管;

　　6.9最終盤點表審核

　　6.9.1倉庫確認及查明盤點差異原因

　　6.9.1.1因我司物流系統的原因,一般經過倉庫確定的最終盤點表在盤點數據庫存調整之前沒有足夠的時間去查核,只能先將“盤點差異表”發給it部調整再查核未查明原因的盤點差異物料;在盤點差異物料較少的情況下(可以先發盤點差異表給采購,不影響采購交貨的情況下,),需要全部找出原因再經過總經理審核后再調整;

　　6.9.1.2在盤點差異數據經過庫存調整之后,倉庫繼續根據差異數據查核差異原因,需要保證將所有的差異原因全部找出。

　　6.9.1.3全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新,交倉庫經理審核,倉庫經理將物料金額納入核算,最終將“盤點差異(含物料和金額差異)表”呈交總經理審核簽字;

　　6.9.1.4倉庫根據盤點差異情況對責任人進行考核;

　　6.9.1.5倉庫對“盤點差異表”進行存檔;

　　6.9.2財務確認

　　6.9.2.1在倉庫盤點完成后,財務稽核人員在倉庫“盤點表”的相應位置簽名,并根據稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點錯誤率”等;

　　6.9.2.2總經理審核完成后“盤點差異表”由財務部存檔;

　　6.9.3總經理審核

　　6.10盤點庫存數據校正

　　6.10.1總經理書面或口頭同意對“盤點表”差異數據進行調整后,由it部門根據倉庫發送的電子檔“盤點表”負責對差異數據進行調整;

　　6.10.2it部門調整差異數據完成后,形成“盤點差異表”并發郵件通知財務部、深圳采購組、倉庫組、客服主管、總經理;

　　6.11盤點總結及報告

　　6.11.1根據盤點期間的各種情況進行總結,尤其對盤點差異原因進行總結,寫成“盤點總結及報告“;發送總經理審核,抄送財務部;

　　6.11.2盤點總結報告需要對以下項目進行說明:

　　本次盤點結果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等;

　　7.0表單

　　7.1盤點表

　　7.2稽核盤點表

　　7.3盤點差異表

盤點管理制度11

　　藥品盤點管理的重要性體現在以下幾個方面：

　　1、保證藥品安全：通過定期盤點，及時發現并處理破損、過期藥品，保障患者用藥安全。

　　2、提高運營效率：準確的庫存數據有助于優化采購計劃，減少庫存積壓，提高資金周轉率。

　　3、防止資產流失：有效監控藥品流動，防止盜竊和損失，保護企業資產。

　　4、提升服務質量：準確的.庫存信息有助于快速響應客戶需求，提升服務質量和客戶滿意度。

盤點管理制度12

　　第一條目的

　　為確保ERP系統商品數據與實物數據一致，及時發現管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產的安全和完整，提高門店運營效率，特制定本管理規定。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于xx區域下屬各門店及xx號倉。

　　第三條盤點類型

　　盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。

　　第四條盤點周期

　　全場盤點每季度末進行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進行。

　　第五條盤點組織

　　盤點由區域營運管理部統一組織，區域財務部、理貨部、集團信息技術部及門店相關人員協助進行。門店經理或第一負責人是本單位的第一盤點責任人，門店財務主管為第二盤點責任人。全場盤點原則上須安排在非營業時間段進行；抽盤和零星盤點可隨時安排。

　　區域財務、門店、理貨等部門，以及集團信息技術部可根據其監控結果或運作需求，向區域營運管理部申請各類型盤點。運營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規定的盤點時間。

　　第六條盤點流程

　　1、盤點開始前，由門店經理組織清理所有異常單據，刪除廢棄的盤點表，并做好相關準備工作。門店經理召集盤點人員（文員、導購員、理貨員、倉管、財務人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。

　　2、門店盤點操作人根據盤點要求提前制作初盤表并打印出來。在盤點開始前由經理安排將盤點表分發給參加盤點的相關人員并作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結被盤商品，同時禁止任何進出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準的原則，盤點過程中禁止查對SAP系統庫存。盤點當天禁止列表新商品到商場和新列表商品進貨。

　　3、參盤人員按分工對商品進行初盤，區域營運管理部和財務部人員對盤點過程進行巡回監督。

　　4、初盤完畢，由盤點操作人負責回收初盤表，并核對初盤表發放記錄。核對無誤后，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結果進行錄入并復核。盤點操作人負責并表和上傳數據。

　　5、盤點操作人在系統生成復盤結果后，負責制表、打印、分發和記錄。

　　6、復盤由門店盤點人員和門店財務人員共同進行。復盤數據的`錄入和更改由門店財務人員操作。所有與初盤結果不同而需修改的數據，必須經財務人員現場核實復盤數據與實物數據相一致，方可更改。運營管理部或門店財務人員有權根據當次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運營管理部有權根據盤點狀況決定當次盤點是否有效。

　　7、門店財務人員負責回收復盤表，核對分發記錄，錄入復盤結果并生成差異表。此差異表一式三份，經門店經理和財務負責人在此差異表上簽字確認后，一份留門店，一份交財務，一份交運營管理部，另將此表電子文檔提交運營管理部。隨后，門店財務人員做盤點過帳。盤點后兩日內，門店財務人員應制作按供應商、代購銷匯總的差異表，交由門店經理、財務主管和區域總經理加簽確認后，用作記帳憑證。盤點結束后，由門店經理收存所有初盤表、復盤表和差異表，保存期為一個盤點周期。

　　8、在每個盤點周期內，區域運營管理部視需要每月對各門店安排數次抽盤。抽盤采取不定期、不預告盤點范圍、即到、即凍結、即打表、即盤、即處理的小批量巡回抽盤的方法。參加抽盤的人員由運營管理部臨時從區域財務部、理貨部門和集團信息技術部抽人組成，門店相關人員必須密切配合。

　　9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認異常數據及其他經營臨時需求而設置的。

　　第七條自用品盤點

　　未進系統的自用品由門店文員負責盤點登記，門店財務人員復核，并報門店經理簽字確認，每季度末盤點一次。

　　第八條盤點結果處理

　　由營運管理部和財務部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關于SAP違規操作的處罰（試行）辦法》中的相關規定對盤點結果進行認定和處理。

　　抽盤、零星盤點的結果當月單獨處理，不并入每季度的全盤結果。

　　因門店準備不足或實施不力而造成盤點無效，將視具體情節給予門店第一盤點負責人和第二盤點負責人經濟處罰，罰款額為其當月總收入的10%～30%。

　　第九條附則

　　（一）本制度自頒布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規定、辦法同時廢止。

　　（二）制度的解釋權屬于區域營運管理部。

盤點管理制度13

　　1.0目的：

　　為了存貨、財務及財產盤點的正確性，保證企業各項資產的安全、完整，特制定本制度。

　　2.0適用范圍：

　　2.1存貨盤點：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養材料、外協加工料品、下腳品等的盤點。

　　2.2財務盤點：是指現金、票據、有價證券、租賃契約等的盤點。

　　2.3財產盤點：是指固定資產、保管資產、保管品等的盤點。

　　2.3.1固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等。

　　2.3.2保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。

　　2.2.3保管品：以費用購置者。

　　3.0術語：

　　3.1年中、年終盤點：

　　3.1.1存貨：由倉庫部門或經管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

　　3.1.2財務：由財務部門與內部審計部門共同盤點。

　　3.1.3財產：由經管部門會同財務部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。

　　3.2月末盤點：每月末所有存貨，由經管部門及財務部門實施全面清點一次。

　　3.3月份檢查：由內部審計部門或財務部門照會其部門主管后，會同經管部門，做存貨隨機抽樣盤點。

　　4.0職責：

　　4.1總盤人：由總經理或財務總監擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。

　　4.2主盤人：由各經管部門主管擔任，負責實際盤點工作的推動及實施。

　　4.3復盤人：由總盤人視需要指派及各經管部門的主管，負責盤點監督之責。

　　4.4盤點人：由各經管部門指派，負責點計數量。

　　4.5會點人：由財務部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數據工作。

　　4.6監點人：由總經理或財務總監派員擔任。

　　4.7特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、監點人，其職責亦同。

　　5.0盤點前準備事項：

　　5.1盤點編組：由財務部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經理核定后，公布實施。

　　5.2經管部門將應行盤點的財務及盤點用具，預先準備妥當;所需盤點表格，由財務部門準備。

　　5.2.1存貨的堆置，應力求整齊、集中、分類，并置標示牌。

　　5.2.2現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理并列清單。

　　5.2.3各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。

　　5.2.4各項財務賬冊應于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應由財務部門將尚未入賬的有關單據如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等利用結存調整，將賬面數調整為正確的賬面結存數。

　　5.3盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續的原、物料，應另行分別存放，并予以標示。

　　6.0年中、年終全面盤點：

　　6.1財務部門應呈報總經理、財務總監核準后，簽發盤點通知，并負責召集各部門的盤點負責人召開盤點協調會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。

　　6.2盤點期間除緊急用料外，暫停收發料，至于各生產單位于盤點期間所需用料的領料，材料可不移動，但必須標示出。

　　6.3年中、年終盤點，原則上應采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應呈報總經理核準后，始得改變方式進行。

　　6.4盤點應盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數量，應于確定后，再繼續進行下一項，盤點后不得更改。

　　6.5盤點物品時，會點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄于“盤點統計表”，并每小段應核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應將“盤點統計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯，第一聯由經管部門自存，第二聯送財務部門，供核算盤點盈虧金額。

　　7.0不定期抽點：

　　7.1由總經理會同財務總監視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務部門填具“財務抽點通知單”于呈報總經理、財務總監核準后辦理。

　　7.2盤點日期及項目，以不預先通知經營部門為原則。

　　7.3盤點前應由會計部門利用結存調整將賬面數先行調整至盤點的確實賬面結存數，再行盤點。

　　7.4不定期抽點，應填列“盤存表”。

　　8.0盤點報告：

　　8.1財務部門應依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式二聯，送經管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務部門匯總轉呈總經理、財務總監簽核，第一聯送經管部門，第二聯財務部門自存作為賬項調整的依據。

　　8.2不定期抽點，應于盤點后一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應由財務部門于盤點后二星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。

　　8.3盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉入本期營業外收入的盤點盈余或營業外支出的盤點虧損。

　　9.0現金、票據及有價證券盤點：

　　9.1現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部門會同經管部門共同盤點外，平時，財務部門至少每月抽查一次。

　　9.2現金及票據的盤點，應于盤點當上下班未行收支前或當日下午結賬后辦理。

　　9.3盤點前應先將現金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經管人員共同盤點。

　　9.4會點人依實際盤點數詳實填列“現金(票據)盤點報告表”一式二聯經雙方簽認后呈核，第一聯經管部門存，第二聯財務部門存。

　　9.5有價證券及各項所有權狀等應確實核對認定，會點人依實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”一式四聯，經雙方簽訂后呈核。第一聯存經管部門，第二聯存財務部門，第三聯送往總經理，第四聯送往財務總監。

　　10.0存貨盤點：

　　10.1存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。

　　10.2存貨，原則上采全面盤點，如無須全面盤點或實施上有困難者，應呈報總經理、財務總監核準后始得改變盤點方式。

　　11.0其他項目盤點：

　　11.1外協加工料品：由各外協加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協加工料品盤點表”一式二聯，應由代加工廠商簽認。第一聯存經管部門，第二聯財務部門存查。

　　11.2銷貨退回的成品，應于盤點前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。

　　11.3經管部門將新增加土地、房屋的所有權的影印本，送財務部門核查。

　　12.0注意事項：

　　12.1所有參加盤點工作的`盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。

　　12.2盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應經事先報備核準，否則以曠工論處。

　　12.3所有盤點財務都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。

　　12.4盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，均須經盤點人員簽認始能生效，否則應查究其責。

　　12.5所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據，不得以猜想數據、偽造數據記錄之。

　　12.6盤點人員超時工作時間得報加班或經主管核準可以輪流編排補休。

　　12.7盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監督。

　　12.8盤點終了由各組復盤人向主盤人報告，經核準后始得離開崗位。

　　13.0賬載錯誤處理：

　　13.1賬載數量如因漏帳、記錯、算錯、未結賬或賬面記載不清者，記賬人員應視情節輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應層呈總經理、財務總監議處。

　　13.2賬載數字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構數字者一律由直接主管簽報總經理、財務總監議處。

　　14.0賠償處理：財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應送總經理、財務總監議處或賠償相同的金額：

　　14.1對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：

　　14.2對所保管的財物未經報準而擅自移轉、撥借或損壞不報告者：

　　14.3未盡保管責任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。

　　15.0解釋權：本制度有公司財務部負責解釋。

　　16.0生效日期：本制度自公司董事長批準之日起生效。

盤點管理制度14

　　為了規范店鋪財務運作，確保公司財產物資安全、規避資金、財產損失等風險，現對相關業務流程規范如下:

　　一、盤點規定：

　　1、盤點方法：定期、不定期、全盤、抽盤等

　　（1）不定期抽查盤點：指由財務部組織不定期的對店鋪各庫區及賣場的庫存商品進行抽盤或全面盤點。

　　（2）定期盤點:是依據每日或每周營業完成后進行的盤點，定期盤點要求進行的是全面盤點。

　　2、盤點前的準備工作：

　　（1）清點全部貨品數量，與電腦庫存數據初步核對；

　　（2）核對貨品標簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　　（3）將各類票據進行分門別類的整理與清點；

　　（4）更新電腦數據庫；

　　（5）準備盤點所用的計量器具及各類銷售票據；

　　（6）由盤點總負責人指定人員參加盤點，盤點期間短時間停止進、退貨；

　　（7）躲避銷售高峰期（周末、雙休日，節假日）。

　　3、盤點操作流程：

　　（1）由專門指定人員對柜臺珠寶首飾進行盤點，盤點時按珠寶首飾商品分類、品名、編號、單價、數量進行逐一核對，用掃描槍將標簽條碼逐個掃入盤點系統，確認系統內貨品圖片與實貨相符；

　　（2）全部掃描后查詢盤點差異，核對實盤數量及貨品是否與數據庫相符；

　　（3）依據柜臺實物盤點情況，電腦自動生成盤點結果報審表，打印并由全體盤點人員簽字確認，分送會計、商品等有關部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進行；

　　由銷售人員按實盤數量照實填寫盤點表，店鋪主管或主管要指定專人負責監盤，盤點完成后，雙方和主管要在盤點表上簽名確認）。

　　4、盤點結果處理：

　　每次盤點完成后將制成盤點表，由相關盤點人員及監盤人、店鋪主管簽名確認，盤點表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無誤的盤點表將上交財務部，由財務部相關人員負責核對賬實是否相符，如有差異，要適時跟進和找出差異原因。

　　對于盤虧的物品，要落實到相關責任人，要對責任人和店長等相關人員進行考核。

　　為了實時對店鋪的現有庫存進行監控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發送銷售日報表至財務部（實在看格式），由財務部相關人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進行監控，如確有必需，財務部將派出專人至店鋪進行突擊或通知盤點形式進行實地盤點，以確保賬實相符。

　　二、店鋪的現金及備用金管理規定:

　　1、店鋪營業款（碎銀）和備用金必需分開管理，營業款（碎銀）不得挪作備用金使用，一經發覺，將對相關責任人罰款？元。當天的營業額與碎銀分別獨立存放，當天營業款現金由店長清點審核獨立上鎖存放，第二天店長本身取出存款；如店長休息，營業款由組長鎖好存放，直至存錢人員（店長/銷售主任）在同事見證下，開鎖復核。要求在有監控攝像頭下復核。

　　2、店鋪備用金的金額按店鋪面積大小、商場經營模式（專賣店/商場租賃柜臺）決議。商場租賃柜臺500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。

　　3、備用金應用于日常店鋪開支及低值易耗品等購買，購買物品需要保存憑證及票據，并每兩個禮拜按既定報銷流程到財務部報銷一次。

　　4、備用金由店長保管，和費用票據單獨存放于保險箱內。

　　5、各店鋪要對備用金的領用、報賬等情況進行登記，合理領用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經領人和批準人簽名。備用金報賬后的余額要適時進行返納，返納要求在事項完成后三天內辦理完畢（如有特別情況應先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（實在格式如附表）。每天營業終了店鋪要把當天的備用金情況上報財務人員，上報內容包含:上日余額，本日支出（認真說明支出內容），本日收入（列明收入內容），本日余額。

　　6、店鋪營業款（碎銀）必需鎖入保險箱，第二天當班人員上班后應適時清點并確認是否與臺賬相符。

　　7、原則上店鋪的'每日庫存現金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規定金額必需在當日下午四點前，由店長或主管如數存入公司為店鋪開設的指定銀行賬戶中，并保存存款回執以備核查；店長或主管外出存款時必需在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支出日常開支的，100元以下有店長批復，超過100元不滿200元的由主管批復，200元以上需經經理同意后方可開支，店鋪備用金要設置專門登記本（登記本相關規定按第二條規定執行）。未經規定的程序請示同意，擅自挪用營業款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務制度管理有關規定執行懲罰，數額較大、情節嚴重的，移交司法機關處理。

　　三、收銀規定：

　　1、日常工作中要求嫻熟使用收銀機和POS系統，收銀時要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；認真檢查貨幣真偽，用視覺和觸感檢查貨幣真偽并用驗鈔機正反兩面復驗；如違反操作規定，誤收假鈔的，由責任人承當，無法分清責任人的由當班人員集體承當；

　　2、在使用POS機刷卡收銀時，應嚴格依照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認，并保管好刷卡單據，于每月規定日期將POS機刷卡交易單與銷售小票、銷售報表一起交給公司財務部；由公司財務定期與POS機刷卡銀行進行對賬，以保證轉賬情況的真實性；

　　3、在發生POS機交易成功與否難以確認的情況時，不得發出商品或退還現金給顧客，應適時與銀行聯系，查實并確認POS機交易實際情況后，做實在處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責任人承當損失；

　　4、營業結束時，營業員按銷售憑證第二聯進行統計匯總，記錄當日銷售總金額（與財務對賬方法詳見財務管理規定）。

　　5、清點當日銷售貨款和POS機交易小票，是否與銷售總額相符，現金和票據，是否與店鋪臺賬相符，此過程一人清點，店長/組長復核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時簽字確認。

盤點管理制度15

　　存貨盤點管理制度的重要性體現在：

　　1、提升準確性：確保庫存數據真實可靠，避免因庫存失真影響經營決策。

　　2、控制風險：及時發現庫存異常，預防盜竊、損耗等問題。

　　3、提高效率：通過定期盤點，優化庫存周轉，減少資金占用。

　　4、降低成本：通過對盤點結果的`分析，改進庫存管理，降低庫存成本。

　　5、法規合規：滿足財務審計和稅務檢查的要求，確保企業合規經營。

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