銀行內控合規自查報告
在我們平凡的日常里，報告與我們的生活緊密相連，通常情況下，報告的內容含量大、篇幅較長。我敢肯定，大部分人都對寫報告很是頭疼的，以下是小編幫大家整理的銀行內控合規自查報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
摘 要：隨著我國經濟技術科技和金融事業的不斷發展，在金融的風險防控方面提出了更高的要求，需要實現新的發展高度。在區域經濟以及經濟新常態的發展當中，成為了我國當前的金融形式和趨勢，商業銀行屬于我國現階段的重要金融部分，其中內部控制并且實現合規風險屬于商業銀行的重要基礎工作，屬于我國金融工作會議對基層機構的主要要求。在本文當中，首先對商業銀行基層機構內控合規工作的必要性做出了概述;其次對內控合規管理目前在商業銀行等基層機構當中的現狀進行了分析;最后對加強商業銀行基層機構內控合規的對策探析做出了詳細的分析。
關鍵詞：商業銀行;基層機構;內部控制;合規管理;途徑
在商業銀行當中，存在著各類風險，對各類風險進行防范監督從而進行糾正的一系列過程和機制進行全面控制的過程被稱之為商業銀行的內部控制，可以實現經營目標的良好實現;在商業銀行當中，需要合規合法地進行經營，從而需要建立起配套完善的機制，對商業銀行進行有效的識別以及評估在合規當中存在的風險問題。這兩項工作成為了商業銀行的基礎性工作，在很多方面都存在著關聯關系，因此需要對其管理模式進行有效科學化的變革，最終保證商業銀行建立起可以更加全面的合規管理體系以及流程。
一、商業銀行基層機構內控合規工作的必要性
首先，商業的合規經營，屬于落實黨中央重大戰略部署的根本要求，可以最大限度地防范和化解金融風險，實現高質量高發展的重大關口，成為了決勝全面建設小康社會“三大攻堅戰”的首要戰役。在商業銀行當中，需要從基層坐騎，實現金融風險的有效防范，最終增強基層機構可以高質量的健康發展。
其次，可以實現環境變化的有效應對，實現經濟環境的有效監管，對于內部環境和外部環境在運行當中所產生的復雜變化可以實現有效的監督管理，對于其監管處理力度的增加，洗錢合規壓力的增加，都需要商業銀行進行關鍵風險的發掘，最終實現風險的內控管理。
最后，還可以極大地發揮價值增值以及健康發展，在商業銀行的一流建設過程當中，需要利用一流的內控體系。其中一流的內控體系屬于基層競爭力提升的有力條件，可以最大限度地實現客戶滿意度的提升，使其更好地服務于實體經濟。
二、內控合規管理目前在商業銀行等基層機構當中的現狀
商業銀行，在近些年來對內部控制不斷地進行加強，在內部審計方面采取了一系列的措施，對于內部控制的管理水平也起到了提升的作用，可以從以下幾個方面體現出來。基層機構當中形成了一定的合規文化氣氛，使其機構的領導對合規的重視程度越來越高，因此在銀行內部建立起了初步的合規管理體系，但是內控合規的工作職責方面，也需要在商業內部進行落實到位。合規當中的整體工作在不斷加強的情況下，其工作對于銀行的風險可以起到有效降低的作用，對于其銀行的聲譽也可以起到良好的保護。但是在這個過程當中存在很多問題，對內控合規的提升和發展產生了一定的制約作用。在基層機構當中建立起了內控合規管理的體系，但是我國的監管要求也越來越嚴格。作為商業銀行來說需要進一步地對合規管理當中的架構進行完善，實現合規隊伍的加強和完善。商業銀行內部所建設的組織體系需要緊跟時代發展的步伐，實現基層機構在內控管理當中形成完善的組織架構。在基層機構的內控合規當中，相關部門當中沒有很強的內控合規的管理意識，因此導致了日常工作的運行機制也不是特別流暢。意識問題主要體現在了合規責任方面，單方面認為事情合規只是內控合規部門的責任，對于個人的合規意識處于懶散的狀態當中，因此容易出現違規操作的現象。一方面，主要表現在基層結構當中的業務發展當中，對內控操作沒有保持足夠高的重視程度，在人力、物力等多方面資源都處于缺乏的狀態當中，內控合規的資源相對較少。另一方面，基層的結構業務由于其管理不到位的現象，造成了運行機制的不順暢。基層機構當中的內控合規管理培訓相對較少，缺乏相對崗位的技能人員，在工作人員的業務能力和責任意識方面都需要進行提升。除此之外，在機構當中，缺乏審計以及內部控制綜合能力的人才。在基層機構當中缺乏有效的激勵約束制度，因此在績效考核方面業務指標方面沒有對合規風險管理進行完善的考核�；鶎訖C構當中設置的一些激勵政策主要是針對一線管理經營人員，有關合規風險部門當中缺乏激勵措施。一旦商業銀行的內部員工出現違規行為，則沒有完善的處罰制度對其作出對應處罰，形成了內控合規部門當中的權威性喪失的現象。
三、加強商業銀行基層機構內控合規的對策和原則探析
1.對策
在全面加強內控管理，需要對內控管理的水平進行不斷的提升，防范化解各種風險。在其防范化解的過程當中，主要分為以下幾個方面來進行分析：
第一，需要對合規進行管理，內控優先的意識當中需要作為商業銀行的指導思想，人人都具備強烈的風險意識，保證內控體系的嚴密程度，實現質量和效益可以全面發展的狀態。在風險文化的建立過程當中，需要實現全員參與，所有員工進行共同建立。在加強員工的合規文化教育方面，需要不斷地增強員工本身的合規意識，制度的最終主要執行者為人，因此管理的核心主體也是人。在此種情況下，需要堅持以人為本的觀念原則，不斷地加強員工的教育管理，規范員工自身的行為，實現源頭上對風險進行有效防控。一方面，需要加強對基層與員工的教育管理，實現合規文化的大力培養。在很多商業銀行當中，具有地域范圍廣、分支機構多以及管理鏈條長的特點，因此在工作的措施方面容易出現不到位的現象，對于信息的傳遞會出現誤差現象。在很多的基層分支機構當中甚至成為了管理當中的盲區。與此同時，在經濟社會的發展過程當中，社會環境變得越來越復雜，因此存在各種的腐化思想和行為，對員工形成了誘惑，比如彩票等行為，甚至于出現了個別員工在金錢利益的誘惑下，容易發生價值觀的扭曲，從而走上違法犯罪道路，因此需要對員工進行教育管理。利用合規教育的加強，在員工當中樹立“違規就是風險”、“安全就是效益”的觀念，使其增強全員的合規意識和風險意識，樹立起正確的人生觀、價值觀和職責道德。另一方面，需要對基層員工的生活進行關心，加強道德教育的同時，實現政治生活方面的關心，增強基層員工的職業歸屬感和使命感。與此同時，還要對員工自身的崗位思想動態進行掌握，加強風險易發環節的風險控制，切實防范員工自身的道德風險。
第二，還要加強內部控制的制度建設監理，提升制度的執行力和基層的控制力。在基層的營業機構內控當中，為銀行內控體系當中的重要組成部分，屬于業務經營管理的基礎部門。在進行內控制度實行管理的過程當中，需要進行不斷的完善，提升其適應性和有效性。在對內控制度進行建設的過程當中，需要遵循全面、審慎、有效、及時、獨立的原則，根據實際情況來做出內控制度的制約機制以及各項規章制度和操作規章相關制度的完善和更新，以此來不斷地提升內控制度的適應性和有效性。一方面，需要對重點業務、重點環節以及重點事項的制度進行落實到位。對于重點業務，要加強管理，比如票據業務、負債業務、現金收付、票據交換、代理業務管理等，對于重點環節，需要進行加強銀企對賬、會計主管履職、大額資金存取、查庫的管理，對于重點事項，需要對其中存在的預警信息核銷、安全認證卡、主管授權、交易掩碼、遠程終端、沖抹賬的管理進行加強。在業務主管部門當中，需要對風險進行判別、預測和分析的同時，還要對風險控制的方法進行改進，以此來化解風險自身的措施和方案。對于業務主管部門當中的自檢力度還要不斷的加強，實現對存在的問題采取有效可行的措施和解決方案。另一方面，需要對會計人員的配置和管理進行不斷的增強，現階段當中，基層機構當中的柜員、會計主管、監管員方面都存在配備不足的現象，對于各級當中的會計內控措施的落實形成了制約現象。在這種情況下，需要進行一線人員的補充，進行各項機制的完善落實到位。
第三，還要進行嚴格的追究責任和觸發，不斷地增強制度的紀律性和嚴肅性。在監督檢查方面，流于表面形式，對于責任的追究力度是發生違法違紀行為的原因之一。在對違規違紀行為方面，需要進行監督檢查和責任追究同時管理的現象，實現從嚴管理、從嚴執紀。在進行執行力的建設方面，執行力屬于工作成功的必要條件之一，因此作為商業銀行來說，需要建立起框架體系，保證內部控制體系建設的日益完善，對于業務都需要實現明確的操作規程和相關的管理制度�；鶎訖C構屬于基本的執行單位，對于運行當中出現的問題需要進行分析，并且進行有效的解決。需要不斷地加大內控的檢查力度，審計單位方面需要根據自身情況來建立起內控的定期審計制度，實現對轄區內部的機構進行突擊、不定期檢查，每年至少要組織一次針對內控的全面審計活動。還要不斷地加大對違規行為的查處力度，進行責任的追究和明確，進行有針對性的解決，并且杜絕問題的重復發生。在完善規章制度的基礎上，進行強化制度的執行力和約束力，從而營造出一個“人人關注風險，事事關注風險，時時關注風險”的良好氛圍，將基層機構的內控管理貫穿于整體業務的流程當中，利用有效的內控防控機制，來實現業務的有效快速健康的運行發展。
2.原則
在提升商業銀行的基層機構內控合規的操作過程當中，可以按照四梁八柱的原則來進行提升，其基層機構的發展需要實現有動能、高效率、低成本、可持續的特點，因此可以從制度、流程、系統以及文化這四個方面來對其基層機構的內控合規和風險防范的原則進行分析：
第一，在黨建引領核心的作用方面需要積極地發揮其作用，在基層黨支部書記方面，發揮其內控合規當中的帶頭作用，對于支部的組織生活進行展開，在全員當中進行“黨建 + 內控合規”的發揮，積極地發揮其黨員帶頭作用，黨員要帶頭講合規。
第二，要將人人擔責的內控傳導機制進行落實，進行三道防線的設置，實現職責的標準化和制度化。在銀行內部需要從上到下進行風險防控的強化，做到有重點地進行措施管理。在實際的操作過程當中，一方面，需要執行好防線做好兩個強化，進行可操作且可落地的目標設置，對于內控措施的細化進行崗位的化解，以此來進行風險等級的評定，形成部門內部的條線，對于基層的崗位職責方面需要進行風險分類的劃分。另一方面，還需要進行監督防線的設計，利用風險內部委員會和制作風險地圖的方式進行風險等級的管控，對于基層機構當中所出現的風險進行分析匯總，以此來展開內控工作的指導，提升管控的效果。第三個方面，需要對防范評價的防線進行特點的突出，對于審計部門的獨立性和專業性進行全方位的發揮。
第三，需要對銀行內部的獎懲機制進行監理，將其納入到內控考核體系當中，以此來突出整改工作的全流程管理控制。在銀行業務當中，進行合規檔案管理的科學分析，利用員工合規檔案的結果，進行員工考核、薪酬以及晉升的主要參考依據。在這個過程當中，需要對風險點進行重點關注，避免出現小打小鬧的現象。如果出現了屢查屢犯的現象，需要實現對高風險差錯的問題進行分析，從嚴問責，實現對內控合規當中的科學有效監督管理，對于成績突出的機構或者個人，進行獎勵。在這個過程當中，需要對員工的意見進行聽取和采納，以此來增強基層人員的認可程度。
第四，對于整體的流程體系來說需要達到串聯的目標，實現風控管理效能的提升和擴大。在這個過程當中，其一，需要對總分支行的信息渠道進行打通和完善，以此來實現各個機構之間的溝通響應機制的建立。在形式方面可以利用座談或者調研的方式，進行基層員工意見的充分融入收集，實現制度本身的穿透力。在下對上方面，可以利用直通車的模式來對反映的問題做出有效的收集，進行結果制度化的有效應用，保證制度本身的接地氣。在橫向之間可以進行協調渠道的打通，以此來提升風險管理的進度。對于內控工作來說，需要進行建立起以流程為核心點的聯動機制，對于條線內控的牽頭部門和議事規則進行定期流程制度以及體系的疏通和研究。對于同質同類的制度可以進行有效的科學整合，對于流程交叉渡相對較高以及關聯性相對較密集的業務需要保持高度的重視。其二，需要進行前中后臺聯動渠道進行縱向打通，以此來提升風險本身的預警能力。對于事前事中以及事后進行有效的串聯，對于前中后臺的串聯防控平臺當中，可以進行法規、審計、運控、保衛為規定成員的聯控平臺的建立，每個月定時進行例會的召開，對于業務當中的盲點和難點進行查找分析。在對重點客戶、產品以及支行和崗位來進行分析，以此來防止其中產生的風險因素。其三，對于監管部門的溝通渠道，需要進行全面的打通，提升風險管控的應變力，對于監管部門以及政府部門的溝通頻率需要進行有效的加強和提升，對于監管政策的信息發生的變化進行及時的了解和掌握，以此來營造出一個良好的外部環境，對于外部區域所產生的環境變化進行全面的分析。
第五，在數據信息系統的作用下，需要構建出基層智能的風控體系，對于數據采集的標準進行強化，實現外部數據和銀行系統的有效整合，比如稅務、電力、司法、環保、征信等外部系統，進行分析模型的建立，提升智能化的風控水平。對于系統功能方面需要進行優化來實現機控比例的增強，使其員工操作系統“傻瓜化”。對于其中固定的流程進行重新排列組合，朝著與時俱進的方向優化。對于其機控比例來說需要進行不斷的提升和優化，根據網點的勞動組合來實現優化發展，對于更多的柜面流程的標準化進行實現，將其更多地應用到運控業務的后臺化當中，促進更多產品的線上化。對不需要現場審核的業務方面，進行網銀、手機銀行等線上渠道的優化和遷移。對于銀行當中的大部分的現金業務可以利用智能化的自助機器來實現，對于其貴重金屬等實物可以利用物流寄送的方式實現。在柜面當中的核準業務需要利用遠程的方式實現，對于一般技術性的工作在沒有按照要求完成錄入的時候需要盡快上手。
第六，在基層減壓的基礎上，需要利用高效管控措施來對不必要的內控壓力進行減少，對于高效的風險可以利用科技手段進行，轉移到專業的部門當中。對于基層機構在自查的過程當中，占據大量時間且基于普通形式的現狀，可以實行下查的方式，利用非現場下查的方式對比現場的下查的效果要相對良好。在總分行當中的非監控的問題進行采取直接的下發和及時有效的溝通匯總。對于條線部門的檢查方式進行整理，使其為二級行條線的網點下查提供出指導條件。在網點當中進行重大風險隱患的上報，給予適當的獎勵，對于風險模型進行預測出的重大風險、行業或者同業當中發生的重大操作風險事件，還要進行監管機構的自查檢查，使其減少低效率的自我檢查。
第七，在合規的教育載體部分，需要對合規隊伍的能力建設進行強化，進行基層需求的結合，進行線上載體的創新，從而建立出各條線的規章制度來實現系統的整合，使其員工可以進行自查。在新員工當中，進行新渠道的突出和方式的創新。利用App來進行線上學習和測試，進行各種合規活動的創辦。在案例和實踐相結合的情況下，進行線下渠道的開拓。利用此種方式對于基層的合規帶動作用進行最大限度的發揮，實現基層內控隊伍的指導幫扶操作。
第八，還要對內控合規的意識進行增強，以此來增強基層合規文化的基石，提升員工的主動合規意識的增強。在日常的經營過程當中，進行合規文化的融入，形成規定動作，融入到員工的思維當中，實現風險內控工作思想的轉變。
四、結束語
綜上所述，我國在金融方面的監管制度越來越嚴格，其對應的懲罰制度也變得越來越嚴厲，因此商業銀行當中需要對行業和市場當中存在的合規問題進行深入改善和整治，將機構內部的監督責任進行落實到每一個部門體系當中。對于合規的管理工作需要實現評估和自查，不斷地提升銀行內部工作人員的監督靈敏程度，對于市場以及同行業機構當初存在的監督管理情況需要進行時刻關注，將內部的合規信息進行有效的傳遞，對于突出的問題需要作出深入細致的整改，保證銀行基層的機構業務可以持續健康科學的發展。
參考文獻：
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